如何完善金融監(jiān)管體系
透過有關引渡的話題，人們更關注高山案暴露出此前監(jiān)管環(huán)節(jié)中的諸多問題，尤其是如何防范現(xiàn)金使用監(jiān)管失控。
我國銀行系統(tǒng)雖然大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結算方式，但目前現(xiàn)金結算仍然是個人消費使用最多的結算方式，而且現(xiàn)行結算制度主要針對現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制。儲蓄存款實名制的實施，對犯罪分子有一定威懾作用，但由于個人使用現(xiàn)金所受限制極少，現(xiàn)金支取的結算監(jiān)管也流于形式，從而使得存取、搬運和藏匿大額現(xiàn)金成了洗錢的重要渠道之一。
為防止類似案件再次發(fā)生，接受《瞭望》新聞周刊采訪的有關人士建議，應采取多種措施加快完善金融監(jiān)管體系。
——加快貨幣電子化。
建立電子轉賬、支付、清算系統(tǒng)，積極發(fā)展和完善ATM、POS和網上銀行，電子貸記轉賬和借記業(yè)務；推出高品位、多功能的金融工具，如個人支票、旅行支票、多功能的銀行卡，繼續(xù)完善各行之間的銀行卡聯(lián)網工作，普及電子交易網點，提高金融服務功能。
由于經濟發(fā)展不平衡，收付現(xiàn)金仍為農村地區(qū)的主要交易手段。這成為違法現(xiàn)金使用人以支付農民工工資或收購農產品為名大額提現(xiàn)的“隱身法”。但因農村地區(qū)相對較貧窮落后，農民資金持有量較少，而完善電子貨幣網絡需一定資金投入來保證運營，導致農民不主動申辦個人賬戶，金融機構不愿提供服務。為此，國家應設立專項資金予以扶持。
將個人儲蓄賬戶納入結算賬戶管理，允許儲戶開立個人支票或將信用卡聯(lián)戶管理，便于儲戶用非現(xiàn)金方式處置其持有的資金。實際上，現(xiàn)金交易有諸多不方便不安全的弊端，對于一個合法的財產所有人來說，非現(xiàn)金交易應該更為方便快捷更樂于接受，同時又可減少金融機構工作量。當然，考慮到民眾的交易習慣，為鼓勵選擇電子貨幣，可對存取現(xiàn)金加收額外手續(xù)費。在此基礎上規(guī)定大額的支付活動必須通過銀行進行非現(xiàn)金結算。力求把現(xiàn)金結算范圍控制到最小。
——對現(xiàn)金使用進行納稅跟蹤。
作為現(xiàn)金監(jiān)控主力軍的金融機構，苦于難以確認客戶存取的現(xiàn)金是否為合法使用合法收入。同時，現(xiàn)金交易又是偷逃稅款的主要手段，稅務機關也苦于現(xiàn)金無交易記錄難以追查。如將金融機構和稅務機關的信息整合，即可有效阻塞此漏洞，其切入點就在現(xiàn)金通過金融機構存取的環(huán)節(jié)。
進行現(xiàn)金稅控的具體做法，是任何現(xiàn)金的提取行為必需預交高額所得稅，現(xiàn)金持有人支付使用現(xiàn)金后，持收款人出具的存款和納稅證明定期到提現(xiàn)行抵扣預交的稅款，實際上是將現(xiàn)金流通有效監(jiān)控。當然，這會增加交易成本，但也會促使合法交易人為減少交易成本，選擇轉賬或電子貨幣交易方式。實現(xiàn)上述目的需兩個前提條件：一是完善金融系統(tǒng)服務功能，二是普遍實行納稅人識別號碼制度和納稅登記制度。
——建立反洗錢監(jiān)控處理中心機構。
由于現(xiàn)金管理需要多部門多行業(yè)多機構相互協(xié)調相互監(jiān)督共同履行職責，國際經驗表明，建立反洗錢信息監(jiān)控處理機構，集中收集、分析、處理可疑交易信息，是開展反洗錢工作的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
我國現(xiàn)金管理組織機構分散，各自為政，各自都有現(xiàn)金管理權，各自又都怕用權，削弱了管理力度。如金融機構了解客戶存取現(xiàn)金合法性最簡單的方式便是查看對方的合法納稅證明，而稅務機關防止偷漏稅的最重要方法則為監(jiān)控納稅人的現(xiàn)金交易。開戶單位從金融機構提現(xiàn)時的主要借口之一是發(fā)放雇員工資，而勞保部門又缺乏監(jiān)管企業(yè)拖欠職工工資的有效手段，工商部門也缺乏監(jiān)管注冊企業(yè)虛報投資虛報股東雇員的線索等等，其實關鍵一點是將上述相關部門的信息整合起來，便可對現(xiàn)金的違法違規(guī)使用及其深層次的違法動機一目了然。
金融機構是打擊經濟犯罪的前沿，幾乎偵辦所有經濟犯罪都不可避免要通過金融系統(tǒng)提供證據(jù)，主動預防也需要金融系統(tǒng)提供線索。但因金融機構出于自身利益考慮或為規(guī)避自身責任，往往消極對待或干脆拒絕執(zhí)法部門的調查要求。
所以，應盡快建立公安、檢察等執(zhí)法部門與金融機構等行業(yè)的協(xié)調機制，賦予執(zhí)法機關一定職權，設立專門機構和人員，制度化地核查資金流向。也可有效控制金融機構自身查處不力，內部職員利用職務猖獗犯罪，導致巨大損失的頑癥。(記者 高廣志 梁書斌）
[上一頁] [1] [2] [3] [4]
