國際禮品卡憑借其流通性和匿名性，在國內(nèi)具有一定市場，一些不法分子盯上了這塊“蛋糕”——

　　禮品卡交易掩藏著買賣外匯犯罪

　　隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)和跨境消費(fèi)的快速發(fā)展，國際禮品卡憑借其跨境性、流通性，成為眾多人進(jìn)行游戲充值和日常購物的優(yōu)選，并持續(xù)在國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)上熱銷。然而，由于國際禮品卡具有匿名性等特點(diǎn)，不法分子也盯上了這塊“蛋糕”，并且衍生出一種新型犯罪形態(tài)——利用國際禮品卡倒賣賺取匯率差。

　　2024年9月，河南省新密市檢察院依法辦理了一起非法倒賣國際禮品卡賺取匯率差的案件。經(jīng)該院提起公訴，法院以非法經(jīng)營罪判處該犯罪團(tuán)伙20名被告人有期徒刑七年六個月至拘役五個月不等，各并處罰金。一審宣判后，上述被告人均提出上訴。今年2月，鄭州市中級法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

　　將國際禮品卡作為媒介套利

　　2022年4月，周某、鄭某、盧某、李某在鄭州市管城回族區(qū)成立某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司(下稱“網(wǎng)絡(luò)公司”)，并開設(shè)國內(nèi)電商部，在多個電商平臺售賣面膜、裝飾畫等產(chǎn)品，但該業(yè)務(wù)僅有兩人參與，其目的是掩蓋網(wǎng)絡(luò)公司倒賣國際禮品卡的非法行為。網(wǎng)絡(luò)公司成立后，周某等人招募了大量業(yè)務(wù)員，設(shè)立卡商部A、B兩組。4人約定，由盧某負(fù)責(zé)卡商部A組和公司財(cái)務(wù)，周某負(fù)責(zé)卡商部B組，鄭某負(fù)責(zé)拉業(yè)務(wù)，李某負(fù)責(zé)后勤。

　　那么，公司究竟是如何運(yùn)營的？周某等人通過跨境聊天軟件尋找境外持有禮品卡的人員(俗稱“小黑”)，向其付款買卡，再將購得的國際禮品卡出售給境內(nèi)收卡人員。在這個過程中，周某等人將國際禮品卡作為媒介套利，通過壓低進(jìn)價(jià)的方式非法賺取奈拉(尼日利亞法定貨幣)、美元、人民幣三者之間的匯率差價(jià)。

　　2022年5月，蘆某經(jīng)鄭某介紹，在網(wǎng)絡(luò)公司學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)模式，并成立某商貿(mào)有限公司(下稱“商貿(mào)公司”)，共用網(wǎng)絡(luò)公司的上下游資源，以相同模式開展倒賣國際禮品卡業(yè)務(wù)。2023年10月，蘆某又介紹周某參與進(jìn)來，在新密市一寫字樓內(nèi)成立首席團(tuán)隊(duì)工作室開展此業(yè)務(wù)。至此，網(wǎng)絡(luò)公司、商貿(mào)公司及其工作室在內(nèi)的20人非法倒賣國際禮品卡犯罪團(tuán)伙成立。

　　規(guī)避監(jiān)管終露餡

　　2024年3月，新密市公安局接到上級線索，提示轄區(qū)有人非法從事境外業(yè)務(wù)，至此案發(fā)。到案后，周某等人辯稱其行為不違法，購買的國際禮品卡均以人民幣結(jié)算，也不涉及外匯。

　　面對周某等人的辯解，公安機(jī)關(guān)對涉案手機(jī)的聊天記錄進(jìn)行提取和分析，從中捕捉到蛛絲馬跡：“快過年了，大家得注意點(diǎn)，做卡得安全第一，我想把奶拉(即為奈拉)規(guī)避一下……”“小心點(diǎn)為好，做報(bào)表不要奶拉、支出貨物……”此外，聊天記錄中存在大量的卡片代碼數(shù)字和交易匯率數(shù)字。由此可見，周某等人明知外匯交易應(yīng)在銀行等國家規(guī)定的交易場所進(jìn)行，仍躲避監(jiān)管從事不法交易，存在犯罪的主觀故意。

　　隨后，公安機(jī)關(guān)將周某等人的資金流水情況進(jìn)行比對，發(fā)現(xiàn)其資金流水復(fù)雜，存在多種支付方式混合、頻繁快進(jìn)快出的異?，F(xiàn)象，還有多筆可疑的單向支付指向境外。公安干警通過對電子數(shù)據(jù)的取證、分析，同時訊問補(bǔ)充調(diào)取其他涉案賬戶流水，逐漸完善了證據(jù)鏈條。面對詳實(shí)的證據(jù)，周某等人最終交代了作案過程。

　　那么，周某等人的涉案金額又該如何計(jì)算？公安機(jī)關(guān)對交易記錄與資金流水進(jìn)行核查，對比境外平臺銷售所得貨幣與境內(nèi)人民幣兌換的匯率差異，計(jì)算套利金額，同時調(diào)取銀行賬戶、第三方支付平臺的流水，分析資金進(jìn)出頻率、金額匹配性，剔除正常交易后匯總非法所得。截至案發(fā)，網(wǎng)絡(luò)公司非法經(jīng)營額5372萬元，商貿(mào)公司非法經(jīng)營額958萬元，兩家公司從中賺取匯率差700余萬元。

　　精準(zhǔn)打擊依法維護(hù)金融秩序

　　2024年7月，該案被移送新密市檢察院審查起訴。

　　“案涉國際禮品卡內(nèi)預(yù)存的金額都是以美元計(jì)價(jià)，表面上交易的是卡，實(shí)際上是通過買賣卡的行為，在匯率差中謀取經(jīng)濟(jì)利益?！背修k檢察官表示，國際禮品卡性質(zhì)上屬于單用途商業(yè)預(yù)付卡。依據(jù)外匯管理?xiàng)l例第3條第2項(xiàng)的規(guī)定，“外幣支付憑證或支付工具”應(yīng)認(rèn)定為外匯。根據(jù)《最高人民法院 最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》第2條規(guī)定，違反國家規(guī)定，實(shí)施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為，擾亂金融市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第225條第4項(xiàng)的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。

　　2024年9月，新密市檢察院以涉嫌非法經(jīng)營罪對周某等20人提起公訴。同年12月，新密市法院作出一審判決，20名被告人被判處有期徒刑七年六個月至拘役五個月不等，各并處罰金。宣判后，被告人提出上訴。今年2月，鄭州市中級法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

　　“個人未經(jīng)批準(zhǔn)私自買賣外匯會對我國外匯金融秩序產(chǎn)生不良影響，涉嫌違法行為，視情節(jié)輕重將處以行政處罰或刑事處罰。本案中查明的黑色產(chǎn)業(yè)鏈嚴(yán)重破壞金融秩序，其背后交織著經(jīng)濟(jì)失衡、技術(shù)漏洞與監(jiān)管缺失等多重危機(jī)，而衍生犯罪的外溢效應(yīng)更對中國經(jīng)濟(jì)安全構(gòu)成嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。”新密市檢察院第二檢察部主任王紅濤介紹說，該院在打擊違法犯罪行為的同時，進(jìn)一步加強(qiáng)分析研判，強(qiáng)化與公安、外匯管理機(jī)構(gòu)、市場監(jiān)管部門的分工協(xié)作，建立定期會商機(jī)制、線索移送機(jī)制、信息共享機(jī)制等，建立和完善涉國際禮品卡交易監(jiān)管機(jī)制，不斷營造風(fēng)清氣正的市場環(huán)境。

　　延伸閱讀

　　倒賣國際禮品卡形成犯罪產(chǎn)業(yè)鏈

　　國際禮品卡是指由境外企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付儲值卡，通常以虛擬形式(電子卡)或?qū)嶓w卡形式存在，用戶可通過卡內(nèi)預(yù)存金額購買特定商品或服務(wù)。倒賣國際禮品卡類犯罪具有三點(diǎn)特征：一是隱蔽性強(qiáng)，跨境特征明顯，犯罪分子利用VPN技術(shù)突破網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管，搭建起境內(nèi)外勾連的非法交易平臺，監(jiān)管部門難以追溯源頭；二是支付手段復(fù)雜，資金鏈條隱蔽，往往涉及多種支付工具，形成較為復(fù)雜的資金流轉(zhuǎn)網(wǎng)絡(luò)；三是組織嚴(yán)密，分工明確，此類犯罪已形成完整的產(chǎn)業(yè)鏈，涉及多個環(huán)節(jié)和專業(yè)人員。

　　國際禮品卡的非法交易鏈?zhǔn)加谏嫌蔚摹柏浽础鲍@取，犯罪分子除正當(dāng)途徑購入外，可能會通過盜刷境外信用卡、竊取電商平臺賬戶等不法行為，形成“低成本高回報(bào)”的原始積累。而在下游，國際禮品卡還被用于虛開發(fā)票、偷逃稅款等經(jīng)濟(jì)犯罪。更有甚者，犯罪分子會將國際禮品卡作為其洗錢的“隱形工具”，同時還會在消費(fèi)者使用禮品卡輸入密鑰等交易信息時進(jìn)行電信詐騙。(王瑞 張勝利 魏慧芳)

　　來源：檢察日報(bào)